时薪与年薪工资单计算器
填入一个发薪周期的金额，就能看到实际到账金额的估算，联邦、州和 FICA 三部分分开列出。
本计算器根据你填写的数字估算到手工资。它不产生雇主实际执行的预扣，也不是报税文件。
填写各项后即可看到结果。
生成器会带上上面的州、发薪频率和年度累计应发总额打开。年薪或含加班的周期不会被折算成时薪带过去，请在那边填写真实金额。
覆盖哪些州和年份
联邦预扣按你选定纳税年度的年度百分比法税表计算。州预扣使用该州自己就同一年度公布的税表；如果某个州尚未公布，则沿用最近一次公布的税表，结果里会点名说明。
州列表中有意缺少六个辖区：爱达荷州, 密苏里州, 新罕布什尔州, 新墨西哥州, 罗得岛州, 田纳西州。核对这些来源时无法访问它们的税务部门，因此计算器宁可不提供税率，也不提供无人核实的税率。
金额是怎么算出来的
先算应发总额。时薪周期是时薪乘以工时，再加上按一点五倍时薪计算的加班工时；年薪周期就是你填入的金额。接着扣除税前扣除项，剩下的就是三项税款计算所依据的工资基数。
联邦所得税采用你选定年度、对应你申报身份的年度百分比法税表，出自 Publication 15-T。先把本周期工资折算成年度金额，对年度金额套用税表，再把结果还原到单个周期。
社会保障税和 Medicare 按年度而非按周期计算。你填写的本年度此前已发放总额，正是用来告诉计算器社会保障工资上限已用掉多少，以及你的申报身份对应的附加 Medicare 起征点落在哪里。
州所得税采用该州自己公布的税表：单一税率、分级税表，或者在不对工资征税的州完全没有。税后扣除项在所有税款之后最后扣除，剩下的就是估算的到手金额。
这个工具不做的事
- 州标准扣除额、个人免税额、预扣宽减额以及各州相当于 W-4 的表格均未纳入模型，所以州税数字是按工资套用的一个税率，而不是完整的州预扣计算。
- 不包含市、县和学区层面的所得税。这一点在印第安纳、俄亥俄、马里兰、纽约市、密歇根、宾夕法尼亚和密苏里最为明显。
- 税收抵免未纳入模型，高收入附加税也未纳入：马萨诸塞州附加税、California Mental Health Services Tax，以及华盛顿州针对高调整后总收入的税。
- 此处的税前扣除项对联邦、州和 FICA 三项基数减除相同金额。实际的 Section 125 和 401(k) 处理方式在三者之间不同，各州之间也不同。
- 加班按你填入时薪的一点五倍计价。这只是工资算术，并不表示谁依联邦或州法有权获得加班费。
- 联邦数字假定 W-4 上未申报受抚养人、未填写其他收入、也未申请额外预扣。
- 金额以美元计，计算仅覆盖 W-2 工资。
资料来源
资料来源最近一次核对于 2026年8月17日。
- IRS — Publication 15-T, Federal Income Tax Withholding Methods联邦数字所依据的年度百分比法税表。
- IRS — Publication 15 (Circular E), Employer's Tax Guide社会保障税和 Medicare 税率，以及年度工资上限表。
- SSA — Contribution and Benefit Base社会保障工资上限，来自设定该上限的机构。
- IRS — Topic no. 560, Additional Medicare Tax0.9% 的税率，以及按申报身份划分的起征点。
常见问题
到手工资怎么算？
先取本周期的应发总额，减去税前扣除项。对余额算出联邦所得税、社会保障税、Medicare 以及州所得税（如果有），减去这些税款，再减去税后扣除项。本计算器做的正是这件事，按整分计算，依据你填写的数字。
这和雇主实际预扣的一样吗？
不一样。雇主是依据你真实的 W-4、真实的福利选择，以及保有自身全年记录的薪资系统来预扣的。这里只是根据本页数字所做的估算，会与真实工资单有出入。
为什么填入本年度累计额后社会保障税数字会变？
社会保障税到达年度工资上限后就不再计征。本年度此前已发放的总额告诉计算器该上限用掉了多少，因此在高收入年度里，靠后的周期可能比靠前的周期显示更少的社会保障税，甚至完全没有。
计算器用的是哪个纳税年度？
你选定的那一个。联邦税表是该年度公布的版本。如果某个州尚未公布较晚年度的税表，就沿用最近一次公布的，结果会写明这个数字实际出自哪一年。
为什么列表里没有我所在的州？
有六个辖区被排除在外，因为核对来源时无法访问它们的税务部门。在写有复核日期的页面上发布未经核实的税率，会让那个日期变得不真实，所以宁可不列。