時給・月給の給与明細計算ツール
1回分の給与計算期間の金額を入力すると、実際に口座へ入る額の目安が出ます。連邦税、州税、FICA はそれぞれ分けて表示します。
この計算ツールは入力された数字から手取り額を試算します。雇用主が実際に行う源泉徴収を作るものではなく、税務申告でもありません。
項目を入力すると結果が表示されます。
ジェネレーターは、上の州・支給頻度・年初来の総支給額を引き継いで開きます。月給や時間外労働のある期間は時給に置き換えて渡さないので、あちらで実際の金額を入力してください。
対象となる州と年度
連邦源泉徴収は、選んだ課税年度の年間パーセンテージ方式の税額表に従います。州源泉徴収は同じ年度について州自身が公表した表を使い、まだ公表されていない場合は直近に公表された表を繰り越したうえで、結果にその旨を州名とともに表示します。
州の一覧からは 6 つの法域を意図的に外しています（アイダホ州, ミズーリ州, ニューハンプシャー州, ニューメキシコ州, ロードアイランド州, テネシー州）。出典を確認していた時点でこれらの歳入当局にアクセスできなかったため、誰も検証していない税率を出すより、税率を出さないほうを選びました。
金額の計算方法
まず総支給額を出します。時給の期間は時給×労働時間に、時間外労働をその 1.5 倍で加えたもの。月給の期間は入力した金額そのものです。次に税引前控除を差し引き、残った額が 3 つの税額計算の基礎になる賃金額です。
連邦所得税は、選んだ課税年度のあなたの申告区分に対応する年間パーセンテージ方式の税額表（Publication 15-T）を使います。期間の賃金を年額に換算し、年額に表を適用したうえで、結果を 1 期間分に戻します。
社会保障税と Medicare は期間ではなく年単位で計算します。その年のこれまでに支払われた総支給額として入力した金額が、社会保障の賃金上限をどれだけ使ったか、そして申告区分ごとの追加 Medicare の基準額がどこにあるかを計算ツールに伝えます。
州所得税は、その州自身が公表した表を使います。定率、区分表、または賃金に課税しない州では何もなし、のいずれかです。税引後控除はすべての税額のあとに最後に差し引かれ、残った額が手取りの目安になります。
このツールが扱わないこと
- 州の標準控除、人的控除、源泉徴収控除、州版 W-4 に相当するものは織り込んでいません。したがって州の金額は賃金に税率を当てはめたものであり、州源泉徴収の完全な計算ではありません。
- 市・郡・学区の所得税は含みません。特にインディアナ、オハイオ、メリーランド、ニューヨーク市、ミシガン、ペンシルベニア、ミズーリで影響が大きくなります。
- 税額控除も高所得者向けの上乗せも織り込んでいません。マサチューセッツの付加税、California Mental Health Services Tax、ワシントン州の高額調整総所得に対する税がこれにあたります。
- ここでの税引前控除は、連邦・州・FICA の課税賃金を同額だけ減らします。実際の Section 125 や 401(k) の扱いは 3 者の間でも、州ごとにも異なります。
- 時間外労働は入力した時給の 1.5 倍で計算します。これは給与の算術であって、連邦法や州法のもとで誰に時間外手当の権利があるかを述べるものではありません。
- 連邦の金額は、扶養親族の申告なし・その他の収入の記入なし・追加源泉徴収の申請なしの W-4 を前提にしています。
- 金額は米ドル建てで、計算の対象は W-2 の賃金のみです。
出典
出典の最終確認日は 2026年8月17日 です。
- IRS — Publication 15-T, Federal Income Tax Withholding Methods連邦の金額の根拠になっている年間パーセンテージ方式の税額表。
- IRS — Publication 15 (Circular E), Employer's Tax Guide社会保障税と Medicare の税率、および年間賃金上限の表。
- SSA — Contribution and Benefit Base社会保障の賃金上限。これを定める当局そのものの公表値です。
- IRS — Topic no. 560, Additional Medicare Tax0.9% の税率と、それが始まる申告区分ごとの基準額。
よくある質問
手取り額はどう計算しますか。
まず期間の総支給額から税引前控除を差し引きます。残額に対して連邦所得税、社会保障税、Medicare、州所得税があればそれを計算して差し引き、最後に税引後控除を引きます。この計算ツールが行うのはまさにこの手順で、入力された数字をもとに 1 セント単位で計算します。
雇用主が源泉徴収する額と同じですか。
同じではありません。雇用主はあなたの実際の W-4、実際の福利厚生の選択、そして独自の年間履歴を持つ給与システムに基づいて源泉徴収します。ここで出るのはこのページの数字による目安であり、実際の給与明細とはずれます。
年初来の累計額を入力すると、なぜ社会保障税の額が変わるのですか。
社会保障税は年間の賃金上限で止まります。その年にすでに支払われた総支給額が、その上限をどれだけ使ったかを計算ツールに伝えるためです。収入の多い年では、後半の期間のほうが前半より社会保障税が少なく表示されることも、まったく出ないこともあります。
どの課税年度を使いますか。
あなたが選んだ年度です。連邦の税額表はその年度に公表されたものを使います。州が新しい年度の表をまだ公表していない場合は直近に公表された表を繰り越し、その金額が実際にはどの年度のものかを結果に明示します。
一覧に自分の州がないのはなぜですか。
6 つの法域は、出典を確認した時点で歳入当局にアクセスできなかったため除いています。検証していない税率を確認日つきのページで公表すれば、その日付が事実でなくなるからです。